2019年，审计处在学校党委和行政的正确领导下，深入学习贯彻党的十九大精神和“不忘初心、牢记使命”主题教育精神，认真执行《中华人民共和国审计法》、《审计署英国上市公司官网365内部审计工作的规定》和《河南省内部审计工作办法》，以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕学校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内部审计的监督和服务职能，全年共完成基建工程和校内零星修缮工程审计54项，合同会签97项，参加招投标32项，参加项目验收16项，为学校事业的健康发展做出了积极努力。现将具体情况总结如下：
一、加强理论学习，提高政治素质和业务水平
（一）积极投身“不忘初心、牢记使命”主题教育中，为学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想提供重要平台和载体。审计处积极贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，贯彻落实我校“十三五”规划，进一步推进我校军工特色鲜明的国家级优质高职院校建设，通过看录像、听辅导报告、自学等形式，加强了党员思想政治教育，提高了党员素质，增强了政治敏锐性。
（二）抓业务培训，提高履职能力。积极组织审计人员共计4人次参加河南省教育系统内部审计协会举办的各种审计实务培训；部门内部组织学习《审计署英国上市公司官网365内部审计工作的规定》和《英国上市公司官网365进一步加强内部审计工作的意见》等相关内审制度。通过培训，提高了审计人员的综合业务素质。
（三）把党的十九大的精神应用到审计实际工作中，坚持全面审计、突出重点；依法审计、服务大局的方针，注重审计能力和审计质量的提高，紧紧围绕学校重点工作和重点项目及年初工作计划开展工作，积极履行审计监督职能，创新审计方式，提高审计质量。
二、2019年主要工作实绩
（一）工程结算审计
对基建工程和零星修缮工程结算审计工作常抓不懈，有效的发挥了审计监督作用，全年完成校内零星修缮项目审计54项，其中委托外部审计项目4项。审计项目详细内容见附件。送审额合计18,511,984.63元，审减金额927,450.43元，审减率为5.01%。
（二）经济合同会签
做好日常经济合同的会签，大宗物资、设备、教材图书等采购招投标方面的审计监督工作，2019年共完成合同审签97份，参与招投标监督工作32次，参加项目验收16次，在确保采购质量的前提下，最大限度地降低了采购成本，维护了学校的合法权益。
（三）参与招投标监督工作
在相关工作中，要求各职能部门做好前期调研工作，对招标文件中各项参数的制定必须有充分的论证，主要审查招标文件的完整性和合规性；监督评标专家抽取35场次，确保招标投标程序的合法、合规性，有效地履行了审计监督职责。
（四）资产验收工作
审计处工作人员积极参加其他部门工作，主动配合、沟通协调，如主动参与国资处设备验收，主动参与基建后勤处建设项目验收相关工作，参与重大项目验收16项。
三、特色亮点及工作成效
（一）部分业务委托外审，强化了审计的独立性和权威性，提高了审计工作效率和质量
内部审计存在相对独立性不够，专业涉及面有限，针对这些不足，2019年审计处将配电改造相关项目委托外审，不仅克服了人员有限的困难，还在保证时效的情况下，保质保量地完成了审计任务，同时强化了审计的独立性和权威性。
（二）灵活开展工程项目全过程审计工作
审计处根据工程项目的特点，从立项、清单编制、招投标、签订合同、工程变更、验收等各个环节进行事前、事中审计，发现问题及时纠正，立刻整改，进一步规范项目管理水平。首先，审核工程采购项目的招标控制价、工程量清单或采购预算价，审核了孔明路校区神州广场旗台改造工程、孔明路校区大报告厅外墙维修工程和工程量清单和光武路校区北大门工程量清单及招标控制价。其次，在大型项目建设过程中，参与对工程每一个关键环节的验收工作，对可能出现的工程变更严加审查，参与了孔明路校区南大门建设项目数项变更签证的内容认定等。
四、审计工作存在的问题
（一）审计业务开展不够，主要集中在基建修缮工程预（结）算方面。此外，内部审计人员的专业结构较为单一，以财务会计、工程管理专业为主，难以满足新形势下审计业务日益复杂、涉及专业领域宽泛的要求。
（二）缺乏审计质量业绩评价考评制度，审计人员绩效基本没有同工作业绩挂钩。
（三）审计监督还需要进一步拓展和深化。
（四）是审计结果运用上还有待提升。
在今后的工作中，审计处还要继续以党的十九大精神为指导，认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，与时俱进，不断创新审计理念、审计方法和手段，稳步推进我校“免疫系统”的构建和内部审计免疫系统功能的发挥，为促进和谐校园建设做出新的更大的贡献！
2020年，审计处将继续在学校党委和行政的正确领导下，坚持监督与服务并重的理念，紧紧围绕学校发展中心工作，全面履行审计职责，切实发挥内部审计免疫系统的功能，为学校的发展建设保驾护航。
工作思路和设想
1、重视审计结果运用，以审促改，加强整改落实。
根据《中共河南省委办公厅河南省人民政府办公厅英国上市公司官网365进一步加强审计整改工作的意见》（厅文[2018]28号）文件要求，不断探索完善审计整改长效机制，加强多部门协调联动，强化责任落实，重视审计结果运用。
2、加强对基建工程和校内零星修缮工程的全过程跟踪审计，强化事前控制，重视事中检查。
认真贯彻落实《英国上市公司官网365建设工程项目审计实施办法（试行）》，加强对基建、修缮工程项目的招标文件、合同条款、施工中的变更事项和隐蔽工程，大宗材料采购、工程结算等的审计工作，积极推进对学校重大建设项目的立项、设计、招标、施工、竣工等环节的全过程跟踪审计。
二、2020年重点工作
1、根据2018年审计处财务收支轮审方案，2020年将继续采用委托形式对我校二级管理的七个报账单位中的三个单位（经济管理学院、电子信息工程学院、继续教育学院）的财务收支情况进行审计。
2、做好孔明路校区南大门、中心大道、安保及学生服务用房工程的审计工作。
3、依据《英国上市公司官网365招标采购管理实施办法（修订）》对工程（货物、服务）采购项目的招标控制价进行审计。
4、完善制度，做好《英国上市公司官网365内部审计工作规定》的修订工作。
5、做好重大资金项目实施的可行性审计工作。
审计处
